Les petites entreprises et les SARL ne bénéficient souvent pas des avantages en matière de retraite qui sont offerts aux employés des grandes entreprises. En effet, la plupart des gens supposent que s'ils sont indépendants, ils ne peuvent pas avoir de plan de retraite. Or, ce n'est pas le cas ! En fait, il existe de nombreux types différents de plans de retraite qui peuvent être parrainés par une SARL. Cet article aborde les options disponibles pour les propriétaires de petites entreprises et explique comment profiter de tous les avantages qu'un plan de retraite peut offrir.
Les grandes entreprises ont généralement un grand choix d'options en matière de plans de retraite. Certains d'entre eux sont parrainés, déductibles des impôts et même complétés par l'employeur. Les employés peuvent souvent choisir entre différentes formules, comme les plans 401(k), IRA ou 403(b). Mais qu'en est-il des petites entreprises qui n'ont pas de salariés ou seulement un ou deux ? Peuvent-elles aussi avoir des plans de retraite parrainés ?
Les SARL peuvent avoir un plan de retraite, bien sûr. Les options de plan de retraite des SARL sont les mêmes que celles d'un travailleur indépendant. Cela inclut les SEP, les 401(k)s et les Simple IRA. Si vous avez créé votre SARL, vous devez savoir que vous êtes à la fois l'employeur et l'employé. Donc, si vous avez d'autres employés, vous devez leur donner accès au même choix de plan de retraite. Sur le plan fiscal, vous devez savoir qu'une SARL est une société transitive. Cela signifie que le revenu de l'entreprise est imposé comme votre revenu personnel. Vous déduirez donc la contribution de votre SARL à votre plan de retraite dans votre déclaration d'impôts personnelle.
Quels sont les différents types de plans de retraite disponibles pour les petites entreprises et les SARL ?
Lorsque vous créez une SARL, votre rôle devient double. C'est ce qu'on appelle souvent un propriétaire-employé. Vous êtes donc à la fois propriétaire (et employeur) et employé de cette société. Selon l'IRS, vous avez le choix entre de nombreuses options, bien que ces options puissent devenir plus compliquées au fur et à mesure que vous avez des employés :
Plan 401(k) : Ce type de plan de retraite permet aux employés d'épargner et d'investir pour leur retraite avec un report d'impôt. Les employeurs peuvent également verser des cotisations sur les comptes 401(k) de leurs employés. Un grand avantage est que vous, en tant que propriétaire de l'entreprise, pouvez adapter le plan à vos propres besoins. Vous pouvez, par exemple, inclure des options pour des distributions difficiles en cas de crise ou des prêts à partir du plan 401(k).
SEP IRA : La pension simplifiée du salarié est un plan d'épargne retraite qui est établi par un employeur pour ses employés. Les employés ont des droits acquis sur leurs comptes SEP IRA dès le jour de l'ouverture du compte. Les employeurs peuvent verser des contributions aux comptes SEP IRA de leurs employés et déduire ces contributions en tant que frais professionnels. Vous pouvez cotiser jusqu'à 25% de vos revenus d'activité indépendante à ce type de plan, alors que la limite de cotisation à l'IRA LLC est actuellement de $58.000.
SIMPLE IRA : Le Savings Incentive Match Plan for Employees est un autre plan d'épargne-retraite parrainé par l'employeur. Ce type d'IRA vous permet de cotiser vos gains nets jusqu'à un maximum de $13,500. En outre, vous pouvez inclure une contribution de l'entreprise de 2% ou une contribution de contrepartie de 3% à ce plan.
Pension ou "régime à prestations définies" : Ces régimes sont peut-être un peu vieux jeu, mais ils sont toujours une option. Vous versez un certain montant au régime chaque année et vos employés reçoivent une prestation fixe à l'âge de la retraite, qui est souvent de 65 ans. La prestation est généralement basée sur leurs années de service et leur historique de salaire. Ces types de régimes sont assez compliqués à mettre en place et à administrer, de sorte qu'ils ne sont peut-être pas la meilleure option pour les petites entreprises.
Plan d'intéressement aux bénéfices : Un plan de participation aux bénéfices est un type de plan de retraite qui permet aux employeurs de verser une partie de leurs bénéfices sur les comptes de retraite de leurs employés. Les plans de participation aux bénéfices peuvent être des plans à cotisations définies ou à prestations définies. Les retraits des plans de participation aux bénéfices sont imposés comme un revenu ordinaire.
Plan d'actionnariat salarié (ESOP) : Un plan d'actionnariat salarié (ESOP) est un type de plan de retraite qui donne aux employés une participation dans l'entreprise. Dans le cadre d'un ESOP, les employés peuvent recevoir des actions de l'entreprise, qu'ils peuvent vendre lorsqu'ils prennent leur retraite. Les retraits d'un ESOP sont imposés comme un revenu ordinaire.
Comme vous pouvez le constater, il existe de nombreux types de plans de retraite différents pour les petites entreprises et les SARL. La meilleure option pour votre entreprise dépendra d'un certain nombre de facteurs, notamment du nombre d'employés que vous avez et de la situation financière de votre entreprise. Parlez-en à un conseiller financier ou à un comptable pour commencer à mettre en place le bon plan pour votre entreprise.
Comment une SARL peut-elle parrainer un plan de retraite pour ses employés ?
Une SARL peut parrainer un plan de retraite pour ses employés de plusieurs façons. La plus courante consiste à mettre en place un plan 401(k), qui permet aux employés de verser une partie de leur salaire sur un compte à imposition différée. La SARL peut verser des contributions équivalentes ou discrétionnaires au plan, et les employés peuvent profiter des avantages fiscaux associés à l'épargne-retraite. Parmi les autres options de planification de la retraite figurent les plans de participation aux bénéfices, les plans de rémunération différée et les plans de retraite. Le type de plan qui convient le mieux à une SARL dépend de la taille et de la structure de l'entreprise, ainsi que des objectifs de la société et de ses employés. Toutefois, en travaillant avec un conseiller financier, il est possible de trouver une solution de retraite qui réponde aux besoins de la SARL et de ses employés.
Quels sont les avantages d'avoir un plan de retraite parrainé par votre SARL ?
En tant qu'entrepreneur, l'une des choses les plus intelligentes que vous puissiez faire est de mettre en place un plan de retraite pour vous-même et vos employés - et quelle meilleure façon de le faire que par le biais de votre SARL ? Il y a plusieurs avantages à avoir un plan de retraite sponsorisé par votre LLC, notamment :
1. Allégements fiscaux : En mettant en place un plan de retraite par le biais de votre SARL, vous pouvez bénéficier de certains avantages fiscaux, notamment des déductions sur les cotisations versées au plan.
2. Attirer et retenir les meilleurs talents : Un plan de retraite parrainé par votre SARL peut vous aider à attirer et à retenir les meilleurs employés, car il montre que vous vous engagez à assurer leur sécurité financière à long terme.
3. La tranquillité d'esprit : Le fait de savoir que vous avez mis en place un plan de retraite vous apportera la tranquillité d'esprit, car vous saurez que vous faites tout ce qui est possible pour assurer votre avenir financier.
4. Prestations de décès pour vos bénéficiaires : Si vous décédez avant la retraite, vos bénéficiaires recevront la prestation de décès du régime, ce qui peut les aider à couvrir les dépenses et à maintenir leur style de vie.
5. Réduction du revenu imposable : En cotisant à un régime de retraite, vous pouvez réduire votre revenu imposable pour l'année. Les cotisations et les gains d'investissement ne sont imposés que lorsqu'ils sont distribués. Cela permet de faire fructifier une épargne importante avec des cotisations régulières au fil du temps.
6. L'actif du régime croît en franchise d'impôt : Tous les actifs du plan croissent en franchise d'impôt jusqu'à la distribution, ce qui signifie plus d'argent pour vous à la retraite.
7. Les avoirs de retraite peuvent être reportés : Si vous quittez votre emploi, vous pouvez emporter votre avoir de retraite chez votre nouvel employeur.
Comme vous pouvez le constater, il y a de nombreux avantages à avoir un plan de retraite sponsorisé par votre SARL. Si vous cherchez un moyen d'épargner pour votre retraite et de profiter d'avantages fiscaux, un plan de retraite est une excellente option. Parlez à un conseiller financier pour en savoir plus sur la mise en place d'un plan de retraite pour votre SARL.
Pouvez-vous cotiser à votre propre plan de retraite si vous êtes indépendant ou si vous travaillez pour une SARL ?
Oui, vous pouvez cotiser à votre propre plan de retraite si vous êtes indépendant ou si vous travaillez pour une SARL. Toutefois, il y a quelques points que vous devez connaître pour vous assurer que vous le faites correctement. Tout d'abord, vous devez créer un Solo 401(k) ou un SEP IRA. Une fois que c'est fait, vous pouvez commencer à cotiser. Le montant que vous pouvez verser dépend de plusieurs facteurs, notamment de vos revenus et du montant que vous avez déjà versé à d'autres plans de retraite.
Par exemple, si vous avez un régime Solo 401(k), vous pouvez cotiser jusqu'à $20,500 par an (ou $27,000 si vous avez plus de 50 ans). Le plafond de cotisation est de $61,000 pour 2022.
Si vous avez un SEP IRA, la limite de contribution est de 25% de votre revenu net. Ainsi, si vous gagnez $100.000 par an, vous pouvez cotiser jusqu'à $25.000. Le plafond de cotisation est actuellement de $61.000 pour 2022.
Pouvez-vous contracter un prêt sur votre compte de retraite si vous avez besoin d'argent rapidement ?
Il n'est pas rare de se retrouver de temps en temps à la recherche de liquidités supplémentaires. Si vous disposez d'un compte de retraite, vous pouvez être tenté de contracter un prêt sur ce compte. Toutefois, il y a quelques points à connaître avant de le faire.
D'une manière générale, les prêts ne sont pas autorisés à partir de toute forme de plans basés sur l'IRA. Vous ne pouvez emprunter de l'argent qu'à partir de votre plan de retraite s'il satisfait aux exigences du 401(a), des plans de rente qui satisfont aux exigences du 403(a) ou 403(b) et des plans gouvernementaux. Donc, si vous êtes établi en tant que SARL, c'est une mauvaise nouvelle.
Il existe toutefois quelques exceptions à cette règle. Si vous êtes confronté à des difficultés financières, vous pouvez être en mesure de contracter un prêt sur votre plan 401(k). Toutefois, cette option n'est disponible que si votre plan le permet. Vous devrez également prouver que vous rencontrez des difficultés financières et que la souscription d'un prêt est le seul moyen de répondre à vos besoins. La bonne nouvelle est que vous pouvez adapter votre plan de retraite pour votre SARL exactement comme vous le souhaitez. Pensez donc à tous les scénarios possibles et assurez-vous que vos options de prêt sont ouvertes.
Si vous envisagez de contracter un prêt à partir de votre compte de retraite, assurez-vous d'abord de bien comprendre les règles et les restrictions. Les prêts peuvent être un moyen utile d'obtenir de l'argent supplémentaire lorsque vous en avez besoin, mais ils peuvent aussi avoir des conséquences négatives s'ils ne sont pas utilisés correctement.
Quels sont les éléments à prendre en compte lors du choix d'un plan de retraite pour votre petite entreprise ou votre SARL ?
En tant que propriétaire de petite entreprise, vous disposez d'une grande liberté lorsqu'il s'agit de choisir un régime de retraite pour vous-même et vos employés. Il existe de nombreux types de régimes de retraite, chacun ayant ses avantages et ses inconvénients.
Par exemple, un plan 401(k) offre des avantages fiscaux et de la souplesse, mais il peut comporter des frais élevés. Un régime de retraite traditionnel offre un revenu garanti à la retraite, mais il peut ne pas être transférable si vous déménagez ou changez d'emploi. En définitive, le meilleur plan de retraite pour votre petite entreprise dépendra de votre situation et de vos besoins spécifiques. Voici quelques éléments à prendre en considération lorsque vous choisissez un régime de retraite pour votre petite entreprise :
- Combien d'employés avez-vous ?
- Quels sont leurs âges et leurs niveaux de revenus ?
- Quels sont vos objectifs financiers à long terme ?
- Quel est votre budget pour les prestations de retraite ?
- Combien de temps devez-vous consacrer à l'administration du régime ?
- Combien d'argent votre SARL peut-elle allouer à la contrepartie ou au parrainage ?
Tenez compte de ces facteurs lorsque vous choisissez un plan de retraite pour votre petite entreprise ou votre SARL afin de vous assurer de trouver la meilleure option pour votre société.
Complications à prendre en compte
Là où il y a de la lumière, il y a aussi de l'ombre. En ce qui concerne les plans de retraite parrainés pour les SARL, il existe quelques complications potentielles dont vous devez être conscient.
La première complication est que les choses deviennent de plus en plus compliquées à mesure que vous avez des employés et des partenaires. Si vous êtes le seul propriétaire de votre SARL, c'est assez simple. Mais dès que vous avez plus d'un employé ou associé, les choses peuvent se compliquer rapidement. Chaque personne aura ses propres objectifs et besoins en matière de retraite, et vous devrez trouver un plan qui réponde aux besoins de chacun. Comme je l'ai déjà mentionné, si vous adaptez un régime à vos goûts personnels, vous devez permettre à vos employés d'avoir accès au même régime. En d'autres termes, si vous prévoyez de maximiser vos contributions avec un plan jumelé, vos employés doivent avoir la possibilité de le faire également. Cela peut facilement devenir vite incontrôlable lorsque vous avez besoin de plus de personnel.
La deuxième complication est que votre revenu en tant que propriétaire d'entreprise peut devenir imprévisible. Si votre entreprise est déficitaire une année, vous n'aurez peut-être pas le même revenu pour cotiser à un régime de retraite l'année suivante. Il peut donc être difficile de maintenir un plan d'épargne-retraite cohérent.
Enfin, n'oubliez pas que vous devrez vous conformer à toutes les règles et réglementations associées aux plans de retraite. Il s'agit notamment des calendriers d'acquisition des droits, des plafonds de cotisation et des restrictions en matière de retrait. Si vous ne respectez pas les règles, vous pourriez être soumis à des pénalités ou à des impôts.
Malgré ces complications potentielles, les plans de retraite peuvent toujours constituer un excellent moyen pour les propriétaires de petites entreprises d'épargner pour leur retraite. Veillez simplement à examiner soigneusement toutes vos options et à consulter un conseiller financier avant de prendre toute décision.
Quelle que soit la voie que vous choisissez pour planifier votre retraite, n'oubliez pas l'importance d'épargner tôt et souvent. Plus vous commencez à épargner tôt, plus votre argent a le temps de fructifier. Et plus vous épargnerez, plus votre retraite sera confortable. Commencez donc à planifier votre retraite dès aujourd'hui.
Vous avez des questions sur la mise en place d'un plan de retraite pour votre petite entreprise ? Laissez un commentaire ci-dessous et je serai heureux de vous aider.
