Kleine Unternehmen und Gesellschaften mit beschränkter Haftung haben oft keinen Zugang zu den Altersversorgungsleistungen, die den Beschäftigten größerer Unternehmen angeboten werden. Das liegt daran, dass die meisten Menschen davon ausgehen, dass sie als Selbstständige keine Altersvorsorge haben können. Das ist jedoch nicht der Fall! In der Tat gibt es viele verschiedene Arten von Altersversorgungsplänen, die von einer GmbH gesponsert werden können. Dieser Artikel befasst sich mit den Optionen, die Kleinunternehmern zur Verfügung stehen, und erklärt, wie sie alle Vorteile eines Pensionsplans nutzen können.
Große Unternehmen haben in der Regel eine ganze Reihe von Optionen für die Altersvorsorge zur Auswahl. Einige von ihnen werden gefördert, sind steuerlich absetzbar und werden sogar vom Arbeitgeber unterstützt. Die Arbeitnehmer können oft zwischen verschiedenen Einrichtungen wie 401(k)s, IRAs oder 403(b)-Plänen wählen. Aber was ist mit kleinen Unternehmen, die keine oder nur ein oder zwei Mitarbeiter beschäftigen? Können auch sie gesponserte Pensionspläne haben?
LLCs können natürlich einen Pensionsplan haben. Die Optionen für die Altersvorsorge von LLCs sind die gleichen, die auch Selbstständige haben. Dazu gehören SEPs, 401(k)s und einfache IRAs. Wenn Sie Ihre LLC gegründet haben, müssen Sie sich bewusst sein, dass Sie sowohl Arbeitgeber als auch Arbeitnehmer sind. Wenn Sie also andere Angestellte haben, müssen Sie ihnen Zugang zur gleichen Art von Altersvorsorgeplan gewähren. In steuerlicher Hinsicht müssen Sie wissen, dass eine LLC eine Durchgangsgesellschaft ist. Das bedeutet, dass das Unternehmenseinkommen wie Ihr persönliches Einkommen besteuert wird. Sie würden also den Beitrag Ihrer LLC zu Ihrem Pensionsplan in Ihrer persönlichen Steuererklärung absetzen.
Welche verschiedenen Arten von Altersversorgungsplänen gibt es für kleine Unternehmen und GmbHs?
Wenn Sie eine LLC gründen, wird Ihre Rolle eine zweiseitige sein. Dies wird oft als "Eigentümer-Arbeitnehmer" bezeichnet. Sie sind also sowohl der Eigentümer (und Arbeitgeber) als auch ein Angestellter des Unternehmens. Nach Angaben des Finanzamtes haben Sie eine Vielzahl von Optionen zur Auswahl, die allerdings komplizierter werden können, je mehr Mitarbeiter Sie haben:
401(k)-Plan: Diese Art von Altersvorsorgeplan ermöglicht es den Arbeitnehmern, für den Ruhestand zu sparen und zu investieren, und zwar auf steuerlich aufgeschobener Basis. Auch Arbeitgeber können Beiträge auf die 401(k)-Konten ihrer Mitarbeiter einzahlen. Ein großer Vorteil ist, dass Sie als Unternehmenseigentümer den Plan an Ihre eigenen Bedürfnisse anpassen können. So könnten Sie zum Beispiel Optionen für Härtefallauszahlungen in einer Krise oder Darlehen aus dem 401(k)-Konto vorsehen.
SEP IRA: Die Simplified Employee Pension ist ein Rentensparplan, der von einem Arbeitgeber für seine Mitarbeiter eingerichtet wird. Die Arbeitnehmer haben ab dem Tag der Kontoeröffnung eine unverfallbare Anwartschaft auf ihr SEP IRA-Konto. Arbeitgeber können Beiträge zu den SEP IRA-Konten ihrer Mitarbeiter leisten und diese Beiträge als Betriebsausgaben absetzen. Sie können bis zu 25% Ihres Einkommens aus selbständiger Tätigkeit in diese Art von Plan einzahlen, während die Beitragsbemessungsgrenze für LLC IRA derzeit bei $58.000 liegt.
SIMPLE IRA: Der Savings Incentive Match Plan for Employees ist ein weiterer vom Arbeitgeber geförderter Rentensparplan. Bei dieser Art von IRA können Sie Ihren Nettoverdienst bis zu einem Höchstbetrag von $13.500 einzahlen. Zusätzlich können Sie einen Unternehmensbeitrag von 2% oder einen ergänzenden Beitrag von 3% in diesen Plan einbringen.
Rente oder "Defined Benefit Plan": Diese Pläne sind vielleicht ein bisschen altmodisch, aber sie sind immer noch eine Option. Sie zahlen jedes Jahr einen bestimmten Betrag in den Plan ein, und Ihre Mitarbeiter erhalten bei Erreichen des Rentenalters, das häufig bei 65 Jahren liegt, eine feste Leistung. Die Höhe der Leistung richtet sich in der Regel nach den Dienstjahren und der Gehaltsentwicklung. Diese Art von Plänen ist recht kompliziert einzurichten und zu verwalten, so dass sie für kleine Unternehmen möglicherweise nicht die beste Option sind.
Gewinnbeteiligungsplan: Ein Gewinnbeteiligungsplan ist eine Art von Altersversorgungsplan, bei dem der Arbeitgeber einen Teil seines Gewinns in die Rentenkonten seiner Mitarbeiter einzahlen kann. Gewinnbeteiligungspläne können entweder beitragsorientierte oder leistungsorientierte Pläne sein. Entnahmen aus Gewinnbeteiligungsplänen werden als normales Einkommen besteuert.
Mitarbeiterbeteiligungsplan (ESOP): Ein Mitarbeiterbeteiligungsprogramm (Employee Stock Ownership Plan, ESOP) ist eine Form der Altersvorsorge, bei der die Mitarbeiter eine Beteiligung am Unternehmen erhalten. Bei einem ESOP können die Mitarbeiter Aktien des Unternehmens erhalten, die sie im Ruhestand verkaufen können. Entnahmen aus einem ESOP werden als normales Einkommen besteuert.
Wie Sie sehen, gibt es viele verschiedene Arten von Altersvorsorgeplänen für kleine Unternehmen und GmbHs. Welche Option für Ihr Unternehmen am besten geeignet ist, hängt von einer Reihe von Faktoren ab, z. B. von der Anzahl der Beschäftigten und der finanziellen Situation Ihres Unternehmens. Sprechen Sie mit einem Finanzberater oder Buchhalter, um den richtigen Plan für Ihr Unternehmen auszuarbeiten.
Wie kann eine GmbH einen Pensionsplan für ihre Mitarbeiter sponsern?
Eine GmbH kann auf verschiedene Weise einen Pensionsplan für ihre Mitarbeiter einrichten. Am häufigsten wird ein401(k)-Plan eingerichtet, der es den Mitarbeitern ermöglicht, einen Teil ihres Gehalts auf ein steuerlich geschütztes Konto einzuzahlen. Die GmbH kann ergänzende oder freiwillige Beiträge in den Plan einzahlen, und die Mitarbeiter können die mit der Altersvorsorge verbundenen Steuervorteile in Anspruch nehmen. Weitere Optionen für die Ruhestandsplanung sind Gewinnbeteiligungspläne, Pläne zur Entgeltumwandlung und Rentenpläne. Welche Art von Plan für eine GmbH am besten geeignet ist, hängt von der Größe und Struktur des Unternehmens sowie von den Zielen des Unternehmens und seiner Mitarbeiter ab. In Zusammenarbeit mit einem Finanzberater ist es jedoch möglich, eine Vorsorgelösung zu finden, die sowohl den Bedürfnissen der LLC als auch denen ihrer Mitarbeiter gerecht wird.
Welche Vorteile hat ein von Ihrer GmbH gesponserter Pensionsplan?
Als Unternehmer gehört es zu den klügsten Dingen, die Sie tun können, für sich selbst und Ihre Angestellten einen Pensionsplan einzurichten - und was wäre besser geeignet als Ihre GmbH? Ein von Ihrer GmbH gesponserter Altersvorsorgeplan bietet mehrere Vorteile, darunter:
1. Steuervergünstigungen: Wenn Sie über Ihre GmbH einen Pensionsplan einrichten, können Sie unter Umständen bestimmte Steuervergünstigungen in Anspruch nehmen, darunter auch Abzüge für Beiträge, die Sie in den Plan einzahlen.
2. Top-Talente anziehen und binden: Ein von Ihrer GmbH gesponserter Altersvorsorgeplan kann Ihnen helfen, die besten Mitarbeiter zu gewinnen und zu halten, da er zeigt, dass Sie sich für ihre langfristige finanzielle Sicherheit einsetzen.
3. Seelenfrieden: Die Gewissheit, dass Sie einen Ruhestandsplan haben, gibt Ihnen die Gewissheit, dass Sie alles tun, um Ihre finanzielle Zukunft zu sichern.
4. Todesfallleistungen für Ihre Begünstigten: Wenn Sie vor dem Ruhestand sterben, erhalten Ihre Begünstigten das Sterbegeld aus dem Plan, das ihnen helfen kann, ihre Ausgaben zu decken und ihren Lebensstil beizubehalten.
5. Geringeres steuerpflichtiges Einkommen: Durch Beiträge zu einem Altersvorsorgeplan können Sie Ihr steuerpflichtiges Einkommen für das Jahr verringern. Beiträge und Anlagegewinne werden erst bei der Ausschüttung besteuert. So können Sie mit regelmäßigen Beiträgen im Laufe der Zeit erhebliche Ersparnisse aufbauen.
6. Das Vermögen im Plan wächst steuerfrei: Alle Vermögenswerte des Plans wachsen bis zur Auszahlung steuerfrei an, was bedeutet, dass Sie im Ruhestand mehr Geld zur Verfügung haben.
7. Altersguthaben können mitgenommen werden: Wenn Sie Ihren Arbeitsplatz verlassen, können Sie Ihr Altersguthaben zu Ihrem neuen Arbeitgeber mitnehmen.
Wie Sie sehen, bietet ein von Ihrer GmbH gesponserter Pensionsplan viele Vorteile. Wenn Sie nach einer Möglichkeit suchen, für den Ruhestand zu sparen und Steuervorteile zu nutzen, ist ein Pensionsplan eine großartige Option. Sprechen Sie mit einem Finanzberater, um mehr über die Einrichtung eines Pensionsplans für Ihre LLC zu erfahren.
Können Sie als Selbständiger oder Mitarbeiter einer GmbH Beiträge zu Ihrem eigenen Rentenplan leisten?
Ja, Sie können in Ihren eigenen Rentenplan einzahlen, wenn Sie selbständig sind oder für eine GmbH arbeiten. Es gibt jedoch ein paar Dinge, die Sie wissen müssen, um sicherzustellen, dass Sie es richtig machen. Zunächst müssen Sie eine Solo 401(k) oder SEP IRA einrichten. Sobald Sie das getan haben, können Sie mit den Beiträgen beginnen. Der Betrag, den Sie einzahlen können, hängt von einigen Faktoren ab, u. a. von Ihrem Einkommen und dem Betrag, den Sie bereits in andere Rentenpläne eingezahlt haben.
Wenn Sie beispielsweise eine Solo 401(k) haben, können Sie bis zu $20.500 pro Jahr einzahlen (oder $27.000, wenn Sie über 50 Jahre alt sind). Für das Jahr 2022 beträgt die maximale Beitragsgrenze $61.000.
Wenn Sie eine SEP IRA haben, beträgt die Beitragsgrenze 25% Ihres Nettoeinkommens. Wenn Sie also $100.000 pro Jahr verdienen, können Sie bis zu $25.000 einzahlen. Für das Jahr 2022 liegt die Beitragsgrenze derzeit bei $61.000.
Können Sie einen Kredit von Ihrem Rentenkonto aufnehmen, wenn Sie schnell Geld brauchen?
Es ist nicht ungewöhnlich, dass man von Zeit zu Zeit zusätzliches Geld braucht. Wenn Sie über ein Rentenkonto verfügen, könnten Sie versucht sein, einen Kredit zu diesem Konto aufzunehmen. Bevor Sie das tun, sollten Sie jedoch ein paar Dinge beachten.
Im Allgemeinen sind Kredite aus allen Formen von IRA-basierten Plänen nicht zulässig. Sie können nur Geld von Ihrem Pensionsplan leihen, wenn dieser die Anforderungen von 401(a) erfüllt, von Rentenplänen, die die Anforderungen von 403(a) oder 403(b) erfüllen, und von staatlichen Plänen. Wenn Sie also als GmbH gegründet sind, ist das eine schlechte Nachricht.
Es gibt jedoch einige Ausnahmen von dieser Regel. Wenn Sie sich in einer finanziellen Notlage befinden, können Sie möglicherweise ein Darlehen aus Ihrem 401(k)-Plan aufnehmen. Diese Möglichkeit besteht jedoch nur, wenn Ihr Plan dies zulässt. Außerdem müssen Sie nachweisen, dass Sie sich in einer finanziellen Notlage befinden und dass die Aufnahme eines Darlehens die einzige Möglichkeit ist, Ihre Bedürfnisse zu befriedigen. Die gute Nachricht ist, dass Sie Ihren Ruhestandsplan für Ihre GmbH genau so gestalten können, wie Sie es wünschen. Denken Sie also an alle möglichen Szenarien und stellen Sie sicher, dass Ihre Kreditoptionen offen sind.
Wenn Sie erwägen, ein Darlehen von Ihrem Rentenkonto aufzunehmen, sollten Sie sich vorher über die Regeln und Einschränkungen informieren. Darlehen können eine hilfreiche Möglichkeit sein, zusätzliches Geld zu erhalten, wenn Sie es brauchen, aber sie können auch negative Folgen haben, wenn sie nicht richtig genutzt werden.
Was ist bei der Auswahl eines Pensionsplans für Ihr kleines Unternehmen oder Ihre GmbH zu beachten?
Als Inhaber eines Kleinunternehmens haben Sie viele Freiheiten, wenn es darum geht, einen Altersvorsorgeplan für sich und Ihre Mitarbeiter zu wählen. Es gibt viele verschiedene Arten von Pensionsplänen, und jeder hat seine eigenen Vor- und Nachteile.
Ein 401(k)-Plan zum Beispiel bietet Steuervorteile und Flexibilität, kann aber hohe Gebühren verursachen. Ein traditioneller Rentenplan bietet ein garantiertes Einkommen im Ruhestand, ist aber möglicherweise nicht übertragbar, wenn Sie umziehen oder den Arbeitsplatz wechseln. Welcher Pensionsplan für Ihr Kleinunternehmen am besten geeignet ist, hängt letztlich von Ihrer spezifischen Situation und Ihren Bedürfnissen ab. Im Folgenden finden Sie einige Punkte, die Sie bei der Wahl eines Pensionsplans für Ihr Kleinunternehmen beachten sollten:
- Wie viele Mitarbeiter haben Sie?
- Wie alt sind sie und wie hoch ist ihr Einkommen?
- Was sind Ihre langfristigen finanziellen Ziele?
- Wie hoch ist Ihr Budget für die Altersversorgung?
- Wie viel Zeit müssen Sie für die Planverwaltung aufwenden?
- Wie viel Geld kann Ihre Gesellschaft mit beschränkter Haftung bereitstellen oder sponsern?
Berücksichtigen Sie diese Faktoren bei der Auswahl eines Pensionsplans für Ihr kleines Unternehmen oder Ihre GmbH, um sicherzustellen, dass Sie die beste Option für Ihr Unternehmen finden.
Zu bedenkende Komplikationen
Wo es Licht gibt, gibt es auch Schatten. Wenn es um geförderte Altersvorsorgepläne für GmbHs geht, gibt es einige potenzielle Komplikationen, die Sie beachten sollten.
Die erste Komplikation ist, dass die Dinge immer komplizierter werden, je mehr Mitarbeiter und Partner Sie haben. Wenn Sie der einzige Eigentümer Ihrer GmbH sind, ist die Sache recht einfach. Aber sobald Sie mehr als einen Angestellten oder Partner haben, kann es schnell kompliziert werden. Jede Person hat ihre eigenen Ziele und Bedürfnisse in Bezug auf den Ruhestand, und Sie müssen einen Plan finden, der den Bedürfnissen aller gerecht wird. Wie ich bereits erwähnt habe, müssen Sie, wenn Sie einen Plan auf Ihre individuellen Bedürfnisse zuschneiden, Ihren Mitarbeitern Zugang zu demselben Plan gewähren. Das heißt, wenn Sie Ihre Beiträge mit einem abgestimmten Plan maximieren wollen, müssen Ihre Mitarbeiter auch die Möglichkeit dazu haben. Das kann schnell aus dem Ruder laufen, wenn Sie mehr Personal brauchen.
Die zweite Komplikation besteht darin, dass Ihr Einkommen als Geschäftsinhaber unvorhersehbar werden kann. Wenn Ihr Unternehmen in einem Jahr Verluste macht, haben Sie im nächsten Jahr möglicherweise nicht das gleiche Einkommen, das Sie in einen Pensionsplan einzahlen können. Dies kann es schwierig machen, einen konsistenten Plan für die Altersvorsorge aufrechtzuerhalten.
Denken Sie schließlich daran, dass Sie alle Regeln und Vorschriften im Zusammenhang mit Pensionsplänen einhalten müssen. Dazu gehören Dinge wie Unverfallbarkeitsfristen, Beitragsbeschränkungen und Entnahmebeschränkungen. Wenn Sie sich nicht an die Vorschriften halten, können Sie mit Strafen oder Steuern belegt werden.
Trotz dieser potenziellen Komplikationen können Altersvorsorgepläne für Kleinunternehmer eine gute Möglichkeit sein, für den Ruhestand zu sparen. Sie sollten nur alle Optionen sorgfältig abwägen und einen Finanzberater konsultieren, bevor Sie eine Entscheidung treffen.
Wie auch immer Sie Ihre Altersvorsorge gestalten, vergessen Sie nicht, wie wichtig es ist, früh und oft zu sparen. Je früher Sie mit dem Sparen beginnen, desto mehr Zeit hat Ihr Geld zum Wachsen. Und je mehr Geld Sie sparen können, desto komfortabler wird Ihr Ruhestand sein. Beginnen Sie also noch heute mit der Planung für den Ruhestand.
Haben Sie Fragen zur Einrichtung eines Pensionsplans für Ihr Kleinunternehmen? Hinterlassen Sie unten einen Kommentar und ich helfe Ihnen gerne weiter.
